Supervisione e audit del sistema

Indicatori di compliance tributaria

Metriche come controlli eseguiti, anomalie rilevate o formazione completata, per misurare il sistema.

Audit interno

Revisione periodica dei controlli tributari, con attenzione ai processi a maggior rischio.

Riesame della direzione

La direzione riesamina il sistema con i dati di supervisione e decide gli aggiustamenti in caso di modifiche normative.

Cosa chiede di solito l’auditor

• Indicatori di compliance tributaria definiti
• Programma di audit interno dei controlli fiscali
• Verbali del riesame della direzione
• Aggiustamenti documentati in caso di modifiche normative

Come coprire la supervisione in Kimobox

1. 1Configura gli indicatori di compliance tributaria perché si calcolino dalle registrazioni del sistema.
2. 2Pianifica l’audit interno dei controlli fiscali a maggior rischio.
3. 3Registra le decisioni del riesame della direzione in caso di modifiche normative.

Da dove arriva ogni dato

Riferimenti al testo ufficiale in vigore. Se una norma viene revisionata, questa pagina si aggiorna e la data di revisione lo indica.

1. Norma UNE 19602:2019 — Compliance tributaria UNE · Ed. 2019
2. Ley Orgánica 10/1995, Código Penal (codice penale spagnolo), artt. 31 bis e 305 BOE-A-1995-25444 · Testo consolidato