Modelos y registros · SGE 21 · Apartado 6.1.3
Modelo de acta del comité de gestión ética y sostenibilidad SGE 21
La prueba de que el comité nombrado por el órgano de gobierno se reúne, supervisa la estrategia y toma decisiones.
En una frase
El acta del comité de gestión ética y sostenibilidad recoge asistentes, temas, seguimiento de objetivos, riesgos y decisiones de cada reunión del comité consultivo que SGE 21 obliga a nombrar al órgano de gobierno, que debe ser representativo, reunirse al menos cada seis meses y supervisar la estrategia de sostenibilidad (6.1.3).
- Dónde lo pide la norma
- SGE 21 · Apartado 6.1.3 Los apartados se citan con la numeración de SGE 21 en su versión de octubre de 2024, la que Forética publica en su web. La Academia agrupa sus nueve áreas de gestión en seis bloques.
- Tipo de información
- Buena práctica El comité y su reunión semestral son obligatorios (6.1.3); el acta es la forma de demostrarlo
- Quién lo rellena
- El responsable del sistema, como secretario Lo firman el presidente del comité y el secretario
- Cuándo
- En cada reunión, al menos dos al año Más si lo exige la estrategia o un asunto del canal ético
- Cuánto se conserva
- Lo fija la organización La norma no da plazos. Cubrir al menos el ciclo de certificación de tres años, con auditoría inicial y dos de seguimiento, permite enseñar la evolución en cada visita.
Qué pide la norma
Lo que exige SGE 21 y lo que deja a tu criterio
La norma pone en el órgano de gobierno la responsabilidad indelegable de impulsar y supervisar la sostenibilidad, mediante un modelo de gobernanza y un comité consultivo. Ese comité debe representar a las áreas con relación con la sostenibilidad, asegurar recursos, definir el modelo de relación con los grupos de interés, supervisar los objetivos, asesorar sobre oportunidades, interpretar la política y el código, estar informado de los cambios de estructura y comunicarse con el órgano de gobierno.
Debe reunirse al menos semestralmente. La norma no dice cómo se documenta, pero sin actas no hay forma de demostrarlo en la auditoría.
Muchas organizaciones lo llaman comité de ética; la versión de 2024 amplía sus funciones a toda la sostenibilidad.
Estructura
Campos que debe tener el modelo
- Fecha, asistentes y áreas que representan
- Orden del día
- Seguimiento de objetivos y metas de la estrategia
- Riesgos ambientales, sociales y de buen gobierno revisados
- Consultas de interpretación del código
- Recursos asignados
- Decisiones y responsables
- Comunicación al órgano de gobierno
Ejemplo
Ejemplo: reunión del primer semestre (empresa ficticia)
Empresa, personas y cifras inventadas: el ejemplo solo enseña cómo queda un registro bien cumplimentado.
| Campo | Contenido |
|---|---|
| Fecha | 24 de junio de 2026 |
| Asistentes | Dirección general, personas, operaciones, compras, finanzas y responsable del sistema |
| Objetivos | Absentismo −1 punto: en línea · emisiones de la flota −8 %: al 5 % |
| Riesgos | Nuevo riesgo: dependencia de un cliente público con cláusulas sociales más exigentes |
| Interpretación del código | Se aclara que las invitaciones de clientes a eventos deportivos superan el umbral de regalos |
| Decisiones | Presupuesto de 18.000 € para formación en igualdad · responsable de personas |
| Comunicación | Resumen remitido al consejo de administración el 30 de junio |
En la auditoría
Errores que suelen señalar los auditores
- El comité solo se reúne una vez al año.
- Las actas no recogen decisiones, solo asistentes.
- Faltan áreas clave, como compras u operaciones.
- No hay comunicación documentada con el órgano de gobierno.
En Kimobox
Cómo se lleva este registro en Kimobox
- 1Las actas se guardan como documento controlado.
- 2Las decisiones se convierten en acciones con responsable y fecha, con aviso si se retrasan.
- 3Los objetivos de la estrategia tienen seguimiento en el cuadro de mando.
- 4La designación del responsable del sistema queda registrada.
Preguntas frecuentes
Lo que nos preguntan antes de empezar
¿Puede haber miembros externos?
Sí. La norma permite incorporar expertos externos al comité, siempre que sea representativo de las áreas de gestión de la organización.
¿El comité decide o asesora?
La norma lo define como consultivo: asesora a la dirección y supervisa, pero la responsabilidad de impulsar la sostenibilidad es del órgano de gobierno, que no puede delegarla.
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Fuentes
De dónde sale cada dato
Referencias al texto oficial vigente. Si una norma se revisa, esta página se actualiza y la fecha de revisión lo refleja.
- SGE 21. Sistema de Gestión Ética, Sostenible y Responsable Forética · Versión de octubre de 2024